Tenha domínio destes principais controles financeiros e sua empresa nunca ficará no negativo.
Todo empresário precisa entender, interpretar e administrar regularmente todos os números do seu negócio, pois somente assim é
possível alcançar um panorama real da situação financeira da empresa, seja para a manutenção do fluxo financeiro diário e mensal, ou mesmo para planejamentos a curto ou a longo prazo.
Muitas vezes, entender o número em si, o empresário sabe, e domina, pois, ele tem o amplo conhecimento do seu negócio e lida com isso no dia a dia, seja comprando, vendendo ou negociando. O que muitos se esbarram, ou não tomam ciência, é de como está a gestão e a administração destes números, e ao menos transferem-nos para um controle em planilha ou em sistema. Ou quando fazem isso, não mantêm de forma controlada e organizada, e não dão a devida importância a eles.
Pode não parecer tão relevante, mas isso ocorre muito no início de operação das empresas, pois iniciam sem a gestão financeira, vai se
acumulando ou prorrogando, e com o passar do tempo, essa falta de atualizações nos controles, e a falta de administração, o negócio vai declinando, e o empresário pode acabar perdendo o controle da situação. A empresa pode ter potencial, vendas e clientes, mas não praticando a gestão dificilmente conseguirá atingir seu ponto de equilíbrio ou manter-se em nível de avanço nos processos do seu negócio. E, por fim, podem adentrar-se nas estatísticas negativas do mercado, que é encerrar a empresa por acúmulos de débitos e irregularidades, antes mesmo que esta conseguisse atingir o seu período de maturação no mercado.
Desta forma, para que entendam ou iniciem a administração dos seus números, e de fato passem a analisar onde a empresa está e para onde está indo, e ainda criar uma base de crescimento saudável, saber quando e como investir, precisarão familiarizar-se e utilizar Controles Financeiros com os dados concretos sobre a empresa os quais servirão de base na tomada de decisões. Por isso a importância de identificá-los e torná-los ferramentas essenciais no negócio.
Basicamente temos 4 controles financeiros que são essenciais para toda empresa. Podem até parecer que são relatórios específicos da área contábil/financeira, porém, todos são bem populares entre os empresários e gestores. Sendo eles: Fluxo de Caixa, Controle de Contas a Pagar/Receber, Demonstrativo de Resultados e o Balanço Patrimonial.
Fluxo de Caixa
É o mais simples, porém, o inicial, que se torna imprescindível para manter tudo em ordem. Esse controle pode ser alimentado diariamente em planilhas ou apresentado em relatório mensal e é o responsável por registrar todas as entradas e saídas de dinheiro da empresa.
Basicamente ele controla a diferença entre a receita e a despesa e demonstra de forma clara e objetiva se as saídas da empresa são maiores do que as entradas.
A insuficiência de caixa, ou saldo negativo, significa que a empresa não está gerando capital suficiente para honrar com as suas despesas e passa a ser o primeiro indicador que mostra se é preciso ou não um empréstimo naquele momento.
Controle de contas a pagar/receber
Neste controle, você deve registrar exatamente tudo o que deve receber e a pagar, como recebimentos de clientes, seja à vista ou a prazo, e os pagamentos de fornecedores, empréstimos, impostos, encargos, folha de pagamento, aluguel, entre outros.
A importância desse controle, além de poder honrar com suas contas a pagar com planejamento e sem deixar o caixa desfalcado, é organizar as formas de pagamento, sendo possível enxergar em tempo hábil a recorrência de clientes com débitos e que continuam utilizando os seus serviços ou efetuando compras.
Para uma administração satisfatória do controle de contas a pagar e a receber, não podemos deixar de efetuar as conciliações bancárias de forma periódica, juntamente às conciliações das contas a pagar e a receber. Com isso, realmente é possível obter um controle exato do saldo da empresa, e conseguir agir em tempo, em caso de alguma necessidade.
Demonstrativo de resultados
O demonstrativo de resultados do exercício, conhecida como DRE, é um relatório mais técnico, e demonstra o resumo de operações de um determinado período da empresa.
Trata-se de um resumo da situação real da empresa, indicando a receita, os custos, despesas e o valor líquido final.
O DRE detalha alguns questionamentos importantes e, quando realizado anualmente, se torna um indicador extremamente relevante para que o empresário possa entender o que foi feito durante o exercício e possa enxergar os resultados de desempenho da empresa em relação à receita, o crescimento e sua rentabilidade.
Balanço patrimonial
Este também é um relatório mais técnico, e muito importante, pois ele é o controle que demonstra indicadores financeiros completos para avaliar a evolução financeira e de patrimônio de uma empresa.
A conta se baseia no chamado “ativo” e “passivo” da empresa, ou seja, os bens e direitos de um lado; e as contas e dívidas de outro.
Diferentemente do fluxo de caixa e de outros indicadores mais dinâmicos, o balanço patrimonial traz dados estáticos, apesar de estarem baseados, é claro, em informações diárias de preenchimento, inclusive de notas fiscais aplicadas, cujos valores acabam se interligando em todos os outros indicadores.
Como dito no início do conteúdo, conhecendo os principais controles financeiros e sabendo utilizar, é fato que terá o domínio da situação financeira do seu negócio e ainda compreender as causas e consequências de resultados positivos e negativos da sua empresa, fazendo com que toda tomada de decisão seja assertiva e eficaz naquele momento.
Bons negócios!
